Письмо от 13.02.2004 г № 23-02-03/11
О закрытии счетов
С 1 января 2004 года исполнение бюджета города Москвы осуществляется по казначейскому методу, т.е. финансирование расходов производится через лицевые счета, открытые бюджетополучателями в финансовых органах города Москвы.
Таким образом, бюджетные счета организаций (балансовые счета 40202 и 40203), кроме бюджетных счетов, открытых получателям бюджетных средств по разрешению Департамента финансов, для расчетов с контрагентами в иностранной валюте (Регламент взаимодействия Департамента финансов с ОАО "Банк Москвы" при расчетах получателей бюджетных средств с контрагентами в иностранной валюте), подлежат закрытию.
Однако, как следует из сведений, ежемесячно представляемых в Департамент финансов Банком Москвы, в настоящее время в банке продолжают функционировать бюджетные счета организаций, переведенных на казначейское исполнение расходов бюджета г. Москвы. В этой связи, руководствуясь Временным регламентом функционального взаимодействия Департамента финансов с ОАО "Банк Москвы" при переходе на казначейский метод исполнения городского бюджета, просим осуществить блокировку бюджетных счетов получателей средств бюджета города Москвы (40202 и 40203) и принять организационные меры по обеспечению их закрытия.