Письмо от 30.01.2014 г № 64-18-14
О вопросе перевода наличного обращения денежных средств в безналичное
Департамент здравоохранения города Москвы сообщает получателям бюджетных средств (государственным казенным учреждениям), получающим наличные денежные средства, а также государственным бюджетным (автономным) учреждениям, которым переданы полномочия по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом в денежной форме (лицевые счета с типом "30"), следующую информацию.
Внесенные в Бюджетный кодекс РФ (пункт 1 статьи 241.1) изменения затронули порядок обеспечения наличными денежными средствами организаций. С 2015 года обеспечение наличными денежными средствами осуществляется только органами Федерального казначейства в установленном им порядке. Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций утверждены приказом Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н.
Правилами предусмотрено, что обеспечение наличными денежными средствами осуществляется через счет N 40116, открытый органам Федерального казначейства в банке, отобранном в установленном порядке и на условиях заключенного договора и перечня включенных в него услуг. Таким образом, получатели бюджетных средств бюджета города Москвы, использующие чеки при получении наличных денежных средств, должны будут оформлять чек в порядке, установленном приказом от 30.06.2014 N 10н, и предъявлять его в Управление Федерального казначейства по г. Москве.
Для получателей средств бюджета города Москвы срок перехода на вышеуказанный порядок обеспечения наличными денежными средствами установлен 1 февраля 2015 г.
В связи с изложенным Департамент здравоохранения города Москвы поручает руководителям и главным бухгалтерам медицинских организаций обеспечить до 6 февраля 2015 года возврат чековых книжек в Департамент финансов города Москвы (финансово-казначейские управления административных округов) и проработать вопрос о переводе наличного обращения в безналичное путем перевода выплаты заработной платы и пособий на карточки.
Начальник управления
бухгалтерского учета и отчетности
Департамента здравоохранения
города Москвы
Т.В. Грекова